Accounting Desk
Posez une question sur la pratique comptable au Luxembourg. Le Desk répond uniquement à partir du corpus vérifié de l'Institut et des sources officielles qu'il cite ; il ne donne pas de conseil personnalisé et ne remplace pas un professionnel.
Réponse
Les contrôles à documenter avant d'entrer en relation d'affaires : identité, bénéficiaires effectifs, origine des fonds, évaluation du risque et décision motivée. Recueillir la pièce d'identité en cours de validité de chaque dirigeant et mandataire qui agit p…
Passage le plus pertinent du corpus vérifié. La synthèse rédigée s'active lorsque le service est configuré ; les sources ci-dessous sont déjà consultables.
Sources
- Acceptation d'un nouveau client : identification et vigilance (LBC/FT) : Groupe de travail AML (proposition), vérifié le 10 octobre 2026 · Institut
- Bénéficiaire effectif (lexique) : Comité éditorial de l'Institut, vérifié le 2 octobre 2026 · Institut
- RBE (registre des bénéficiaires effectifs) (lexique) : Comité éditorial de l'Institut, vérifié le 2 octobre 2026 · Institut
- Acceptation d'un nouveau client : identification et vigilance (LBC/FT) : Comité éditorial de l'Institut, vérifié le · Institut
- Reprise d'un dossier d'un autre cabinet : Club cabinets (proposition), vérifié le 10 octobre 2026 · Institut
Pour aller plus loin
Desk tenu par le comité éditorial · corpus : pages vérifiées, positions des comités, pétitions · Méthodologie